No 2027.gada 10.jūlija mainīsies vairākas klienta izpētes prasības – patiesā labuma guvēja noteikšanas slieksnis, atsevišķos gadījumos – klienta izpētes sliekšņi un aktualizēšanas termiņi, kā arī prasības attiecībā uz ārpakalpojumu izmantošanu un sankciju pārbaudi. Kas likuma subjektiem būs jādara citādi, un kam jāgatavojas jau tagad?
Kas mainīsies
Sākot ar 2027.gada 10.jūliju, tiks piemērota regula 2024/1624 par to, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai un teroristu finansēšanai. Tās mērķis ir mazināt valstu prasību sadrumstalotību un aizsargāt finanšu sistēmu pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju un terorisma finansēšanu. Regula noteiks vienotas prasības klienta izpētei, iekšējās kontroles sistēmai un citiem noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas pienākumiem. Tā būs tieši piemērojama, tādēļ likuma subjektam nebūs jāgaida, līdz regulas prasības tiks pārņemtas Latvijas normatīvajos aktos.
Savukārt nacionālajos normatīvajos aktos Latvijai ir jāpārņem direktīva 2024/1640 par mehānismiem, kas dalībvalstīm jāievieš, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai vai teroristu finansēšanai, un ar ko groza Direktīvu (ES) 2019/1937 un ar ko groza un atceļ Direktīvu (ES) 2015/849. Šis pielāgošanas process vēl turpinās. Direktīva regulē uzraudzības sistēmu, finanšu izlūkošanas vienību darbu, patieso labuma guvēju reģistrus un sankcijas par pārkāpumiem.
Tādējādi būs jāņem vērā abi tiesību avoti. Regula noteiks likuma subjekta pamatpienākumus, bet Latvijas likums arī turpmāk regulēs nacionālās uzraudzības, ziņošanas un atbildības jautājumus. Savukārt Eiropas Savienības Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas iestādes (AMLA) tehniskie standarti un pamatnostādnes konkretizēs vairākas praktiskas prasības. Pašlaik daļa šo dokumentu vēl ir izstrādes stadijā.
