Суд по экономическим делам, рассмотрев дело, по которому к уголовной ответственности привлечен мужчина за уклонение от уплаты налогов и легализацию доходов, полученных преступным путем, в крупном размере, постановил утвердить соглашение о признании вины и наказании, заключенное прокурором прокуратуры по налоговым и таможенным делам и обвиняемым, сообщает прокуратура.
Обвиняемый мужчина признан виновным в совершении указанных преступлений и наказан штрафом в размере 217 000 евро с лишением на 2 года права занимать должность члена правления в коммерческом обществе. Причиненный государству ущерб — 337 367,73 евро — обвиняемый возместил еще во время досудебного уголовного процесса. Кроме того, суд применил к представляемому им обществу с ограниченной ответственностью принудительную меру воздействия — денежное взыскание 42 000 евро — и взыскал с него стоимость полученного преступным путем имущества — 460 600 евро.
Согласно обвинению, мужчина в период с 2017 года по 2020 год, будучи должностным лицом общества, организовывал хозяйственную деятельность общества и отвечал за представление деклараций по налогу на добавленную стоимость (НДС), начисление и уплату НДС в государственный бюджет. В вышеуказанный период времени он представил недостоверные сведения о совершенных обществом облагаемых НДС сделках, что позволило обществу необоснованно вычесть предналог по НДС, в результате чего причинило государству ущерб в размере 337 367,73 евро.
Кроме того, обвиняемый приобрел в собственность общественности представительские транспортные средства, такие как "Porsche 911 Turbo S", "Rolls Royce WRAITH", "Ferrari GTC4 Lusso" и другие стоимостью в несколько сотен тысяч евро, законное происхождение которых не установлено. В случае, если происхождение объекта не связано с известным легальным источником, есть основания сделать вывод, что тогда он должен быть связан с преступным источником.
Прокурор, оценив характер совершенного преступного деяния и причиненный вред, личность ответственного должностного лица общества, смягчающие ответственность обстоятельства и отсутствие отягчающих ответственность обстоятельств, то, что ответственное должностное лицо общества в качестве обвиняемого признало свою вину и полностью возместило причиненный государству ущерб, а также воспользовалось предусмотренным Уголовно-процессуальным законом правом на сотрудничество, выраженном в выборе более простого вида процесса, заключил с ним соглашение о признании вины и наказании, которое суд подтвердил.
Учитывая, что преступное деяние произошло в интересах юридического лица, был начат процесс по применению к обществу принудительной меры воздействия.