16 мая 2023 года вступили в силу изменения в Законе "О декларировании наличных денежных средств на государственной границе". В них указаны требования к процедуре декларирования наличных денег, сумма которых превышает 10 тысяч евро, на внешних границах Латвии со странами, не входящими в Европейский Союз (ЕС). Они также предусматривают новые требования к перевозке золота и наличных денег без сопровождения через внутренние границы Латвии со странами ЕС. Поправки согласовывают условия Латвии в соответствие с законодательством ЕС и усиливают борьбу с переводом наличных денег, полученных преступным путем.

С 16 мая 2023 года в пунктах таможенного контроля на внешней границе Латвии, где установлена ​​двухкоридорная система, например в аэропорту, для декларирования наличных денег необходимо будет проходить "красный коридор", по запросу декларируемые наличные должны быть представлены и необходимо присутствие при контроле и пересчете наличных. Проходить с незадекларированными, но подлежащими декларированию деньгами по "зеленому коридору" отныне строго запрещено.

В пунктах таможенного контроля, где нет двухкоридорной системы, декларация наличных денег подается сотруднику таможни Службы государственных доходов (СГД). В свою очередь, если граница ЕС пересекается в месте, где нет пункта таможенного контроля, декларация должна быть подана должностному лицу Государственной пограничной службы.

В свою очередь, при пересечении внутренних границ Латвии – при следовании в Литву или Эстонию или из них, а также при отправлении или прибытии из любого государства-участника ЕС – с 16 мая 2023 года по запросу должностного лица СГД, необходимо будет декларировать не только наличные деньги, как было установлено до сих пор, но и золотые монеты и золото в слитках, если их стоимость составляет 10 тысяч евро и более.

Также при пересечении внутренних границ Латвии по требованию должностного лица таможни несопровождаемые денежные средства, пересылаемые компаниями (юридическими лицами) или физическими лицами по почте, грузом или курьером, и общая сумма которых составляет не менее 10 тысяч евро, должны быть задекларированы вместе с заявлением о раскрытии информации. Раньше такое требование действовало только на внешней границе ЕС. По требованию должностного лица СГД получатель, отправитель или назначенный ими представитель должны подать эту декларацию в СГД в течение 30 дней. В декларации должны быть указаны сведения о декларанте, владельце наличных денежных средств, предполагаемом получателе денежных средств, сумме и виде денежных средств, а также экономическом способе их получения, предполагаемом использовании, маршруте (страна отправления и страна назначения), виде транспорта и месте пересечения границы.

Общие условия перевозки наличных денег

Как и прежде, любое лицо должно подать декларацию наличных денег сотруднику таможни при пересечении границы при въезде или выезде из ЕС с суммой, равной 10 тысячам евро наличными или эквивалентной сумме в другой валюте, состоящей из одного или нескольких из следующих финансовых инструментов:

  • банкноты и монеты, выпущенные в обращение и являющиеся законным платежным средством;
  • валюта, которая больше не находится в обращении, но которую все еще можно обменять в финансовом учреждении или центральном банке на банкноты и монеты, находящиеся в обращении в качестве средства обмена;
  • бланковые чеки, дорожные чеки, переводные векселя или платежные поручения;
  • золотые монеты, содержащие не менее 90% золота;
  • золото в кусках, таких как слитки, самородки или агломераты, содержащие не менее 99,5% золота.

Наличные деньги необходимо декларировать по требованию должностного лица СГД, а также при пересечении границы Латвии с другими государствами-участниками ЕС. В соответствии с новыми поправками к закону, определение подлежащих декларированию денег также будет включать в себя золото в монетах и ​​монетах на внутренних границах.

При декларировании наличных денег на границе Латвийского государства ни жителям Латвии, ни другим странам, а также предпринимателям не нужно производить какие-либо платежи. Бланки декларации можно получить у должностных лиц СГД в пунктах пересечения границы, они также опубликованы на сайте СГД.

Ответственность за недекларирование денег

Административная ответственность предусмотрена за недекларирование наличных денег, если сумма денег, которую необходимо декларировать, не превышает общей суммы пятидесяти установленных в стране минимальных месячных заработных плат (в 2023 году – 31 тысяча евро). В целях максимально справедливого размера штрафа и применения штрафа в соответствии с Законом "Об административной ответственности", Законом "О декларировании наличных денежных средств на государственной границе" установлена ​​санкция в размере до 20% от незадекларированной суммы (также в случае несопровождаемых наличных), вместо фиксированных 20%, которые были до сих пор.

Недекларирование наличных денежных средств в крупных размерах – от общей суммы в размере 50 минимальных заработных плат – подлежит уголовной ответственности. В соответствии с частью 21 статьи 1952 Уголовного закона недекларирование или ложное декларирование крупной суммы наличных денег, ввозимых в Латвию или вывозимых из нее при пересечении внешней границы страны, наказывается лишением свободы на срок до трех лет, либо временным лишением свободы, либо принудительными работами, либо штрафом. Такое уголовное деяние, совершенное организованной группой, наказывается лишением свободы на срок до четырех лет, либо временным лишением свободы, либо принудительными работами, либо штрафом.

Статистика нарушений в Латвии

В 2022 году сотрудники СГД выявили 51 случай незадекларирования наличных денег на государственной границе, общая незадекларированная сумма достигла 1 780 933 евро. В первом квартале 2023 года выявлен 21 случай незадекларирования наличных денег, общая сумма незадекларированных денег составляет 454 573 евро.

Система контроля ввоза или вывоза наличных денег из ЕС была создана в соответствии с требованиями Регламента 2018/1672. Его целью является предотвращение движения незадекларированных или полученных преступным путем денежных средств, тем самым предотвращая легализацию полученных преступным путем средств и финансирование терроризма.