Чтобы в распоряжении компетентных органов была более подробная информация о потоке средств между Европейским союзом (ЕС) и третьими странами, санкции ЕС против России устанавливают обязанность в дальнейшем сообщать о платежах за пределами ЕС. Цель – выявление отраслей с высоким риском обхода санкций, а также раскрытие российских источников доходов, сообщила Служба финансовой разведки (СФР).

Статья 5r Регламента 833/2014 об ограничительных мерах в связи с действиями России, дестабилизирующими ситуацию на Украине, предусматривает, что с 1 мая зарегистрированные в Латвии юридические лица один раз в квартал должны сообщать СФР о произведенных в страны за пределами ЕС платежах, которые в целом за квартал превышают 100 000 евро. Сообщать должны те юридические лица, право собственности которых в размере более 40% прямо или косвенно принадлежит:

  • юридическому лицу, единице или структуре, учрежденной в России;
  • подданным России;
  • физическому лицу, находящемуся в России.

Обязанность сообщения распространяется также на тех юридических лиц, у которых установленный порог владения в 40% достигает несколько лиц вместе. Например, 20% долей капитала принадлежит зарегистрированному в России юридическому лицу и 20% принадлежит физическому лицу, находящемуся в России.

Первое сообщение, которое должно быть представлено до 15 мая, должно содержать для юридических лиц информацию о платежах, произведенных с 1 января по 31 марта текущего года. Начиная со второго квартала сообщение придется представлять в течение двух недель после завершения каждого квартала.

Кредитные учреждения и финансовые учреждения должны предоставлять сообщения о платежах в страны за пределами ЕС, которые осуществляют клиенты, соответствующие упомянутым условиям, один раз в полгода начиная с 1 июля за период с 1 января по 30 июня этого года.