Предприятие в соответствии со своим видом и размером деятельности должно проводить и документировать оценку рисков по предотвращению легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации для выяснения, оценки, понимания и управления рисками, присущими как деятельности предприятия, так и его клиентам. Что нужно учитывать при оценке рисков?

Риском легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации (NILLTPF) является возможность использования лицами, получившими в результате преступных действий имущество или финансовые средства, дальнейшее использование которых возможно с приданием им легального характера, оказываемых предприятием услуг для придания средствам легального происхождения или, например, сокрытия их происхождения.

Риск финансирования терроризма заключается в возможности использования клиентом предоставляемых услуг для финансирования и поддержки террористических актов и террористов.

Риском финансирования пролиферации является возможность того, что средства будут использованы для финансирования производства, распространения или применения оружия массового поражения.

Основные принципы оценки рисков

Для применения основанного на риске подхода предприятие, на которое распространяются нормы Закона "О предотвращении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации" (Закон), должно ориентироваться в факторах риска своей отрасли и принимать решения в соответствии с существующим риском. Выбор критериев рисков является субъективным процессом, поэтому возможны и различные объективные и специфические для отрасли отступления. Обязательно должны учитываться все  упомянутые в статьях 6 и 111 обстоятельства, влияющие на риск.

Предприятие при проведении оценки рисков и создании системы внутреннего контроля должно учитывать:

  • риски, идентифицированные Европейской Комиссией в оценке рисков легализации полученных преступным путем средств Европейского Союза и финансирования терроризма;
  • риски, идентифицированные в национальном докладе по оценке рисков легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации;
  • другие риски, характерные для деятельности соответствующего предприятия.

Кроме того, необходимо учитывать, по крайней мере, следующие обстоятельства, влияющие на риски:

  • риски клиента, присущие юридической форме клиента, структуре собственников, хозяйственной или личной деятельности клиента или истинного выгодоприобретателя клиента;
  • государственные и географические риски, а именно риски того, что клиент или истинный выгодоприобретатель клиента связан с государством или территорией, экономические, социальные, правовые или политические обстоятельства которых могут свидетельствовать о присущем государству высоком риске легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации;
  • риски используемых клиентом услуг и продуктов, а именно риски того, что клиент может использовать соответствующую услугу или продукт в легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации;
  • риски каналов поставки услуг и продуктов, связанные с видом (каналом) приобретения и использования клиентом услуги или продукта.

При определении объема и порядка исследования клиента, а также регулярности оценки полученных в ходе изучения клиента документов, личных данных и информации предприятие должно учитывать риски легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации, создаваемые клиентом, его государством резиденции (регистрации), хозяйственной или личной деятельностью клиента, использованными услугами и продуктами, каналами их поставки, а также совершенными сделками.