Ievads. Vispārīgi noteikumi

No 2021.gada 1.jūlija tika uzsākta ārpakalpojuma grāmatvežu licencēšana. Lai saņemtu šo licenci, grāmatvedim jāiesniedz Valsts ieņēmumu dienestam (VID) noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas iekšējās kontroles sistēma un starptautisko un nacionālo sankciju IKS. Šīm sistēmām jābūt aktuālām, un VID tās pārbaudīs. Bez aktuālām iekšējās kontroles sistēmas grāmatveža licenci saņemt nevar.

Arī citi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (NILLTPFN likums) subjekti turpmāk vairs ne atļaujas, ne licences, ne sertifikātus vai dalību konkursā nevar veikt, ja nav aktuālas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas iekšējās kontroles sistēma. Šāda sistēma ir nepieciešama arī budžeta iestādēm un pārējiem uzņēmumiem.

Starptautiskā un nacionālā sankciju iekšējās kontroles sistēma nepieciešama visiem NILLTPFN likuma subjektiem, budžeta iestādēm, nevalstiskām organizācijām un visiem pārējiem uzņēmumiem/pašnodarbinātajiem, kas pārdod vai pērk preci, sniedz vai saņem pakalpojumu, sadarbojas ar ārzemnieku. Īpaši šīs sistēmas nepieciešamība ir aktualizējusies pašlaik, kad Krievijas uzsāktās karadarbības Ukrainā dēļ sankciju saraksti tiek regulāri papildināti.

Par pārkāpumiem likumos paredzēti bargi sodi. Tiem, kuriem VID pārbaudes jau bijušas un konstatēti pārkāpumi, VID tās var veikt atkārtoti katru gadu.

Klientu uzraudzība un izpēte - anketu aizpildīšana – jāveic katru gadu, bet citiem - katru ceturksni vai pat mēnesi.

Tādēļ piedāvājam iRokasgrāmatu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas novēršanas jomā, kas izstrādāta no pašas autores Jadvigas Neilandes pieredzes vairāk nekā 15 gadu garumā. iRokasgrāmatā katrai tēmai ir pieejams skaidrojums un noteikumu paraugi, kas ērti lejupielādējami *doc faila formāta, lai noteikumus pielāgotu sava uzņēmuma darbības specifikai. Tāpat noteikumos iekļauti vairāki dokumentu paraugi saistībā ar klientu novērtēšanu, viņu darījumu uzraudzīšanu, ziņojumu sagatavošanu, dokumentu kārtošanu un citas darbam nepieciešamas veidlapas.