iRokasgrāmatas
Iekšējās kontroles sistēma
Atjaunota 29.01.2026

Iekšējās kontroles sistēma

Likumā uzņēmumiem noteikts obligāts pienākums izveidot:

  • noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas iekšējās kontroles sistēmu;
  • starptautisko un nacionālo sankciju iekšējās kontroles sistēmu.

Šajā iRokasgrāmatā pieejams paraugs iekšējās kontroles sistēmai, kas izstrādāta grāmatvedības ārpakalpojuma, audita, nodokļu konsultāciju un juridisko pakalpojumu sniedzējiem. iRokasgrāmatā iekļauti obligāto noteikumu paraugi un vairāk nekā 50 veidlapu, kuras ir ērti lejuplādējamas un papildināmas atbilstoši katra uzņēmuma darbības specifikai, lai veiksmīgi izveidotu vai sakārotu savu iekšējās kontroles sistēmu.

iRokasgrāmata tiks aktualizēta atbilstoši izmaiņām normatīvajos aktos.

Autore: Jadviga Neilande, sertificēta nodokļu konsultante
Saturs
Ievads. Vispārīgi noteikumi
1.nodaļa. Risku novērtēšanas, dokumentēšanas un pārskatīšanas kārtība
2.nodaļa. Klienta izpētes kārtība un apjoms
3.nodaļa. Darījumu uzraudzības kārtība
4.nodaļa. Aizdomīgu darījumu atklāšanas kārtība un kārtība, kādā likuma subjekts atturas no aizdomīga darījuma veikšanas
5.nodaļa. Aizdomīgu darījumu ziņošanas kārtība
6.nodaļa. Sliekšņa deklarācijas iesniegšanas kārtība
7.nodaļa. Informācijas un dokumentu uzglabāšanas un iznīcināšanas kārtība
8.nodaļa. Darbinieku apmācības, tiesību, pienākumu un atbildības kārtība
9.nodaļa. Anonīma iekšējā ziņošanas kārtība
10.nodaļa. Iekšējās kontroles sistēmas prasības neatkarīgas audita funkcijas nodrošināšanai
11.nodaļa. Iekšējās kontroles sistēmas pārskatīšanas, grozīšanas un uzlabošanas kārtība
12.nodaļa. Sankciju riska pārvaldīšanas iekšējās kontroles sistēma
14.nodaļa. Atbildīgās personas novērtēšanas kārtība

Lejupielādējamie paraugi

1_nodala_Riska novertesanas_kartiba
1_1_pielikums_Uznemuma_savu_risku_novertejums
1_2_pielikums_Terorisma_finansesanas_riski
1_3_pielikums_Noziedzigi_iegutu_lidzeklu_legalizacijas_anketa
2_nodala_Klienta_izpetes_kartiba_un_apjoms
2_1_pielikums_Klienta_anketa
2_2_pielikums_Klienta_identifikacija
2_3_pielikums_Visparejas_aizdomiguma_pazimes_klientam
2_4_pielikums_Klienta_tipologija
2_5_pielikums_Klientu_registracijas_zurnals
3_nodala_Darjumu uzraudzības_kartiba
3_1_pielikums_Klienta_darijumu_izpete
3_2_pielikums_Klienta_risku_novertejums
4_nodala_Aizdomigu_darīiumu_atklasanas_kartiba
4_1_pielikums_Aizdomigi_darijumi_par_kuriem_jazino_FID
4_2_pielikums_Lemums_par_atturesanos
4_3_pielikums_Rikojums_par_atturesanos_no_darijuma_ar_klientu
4_4_pielikums_Rikojums_par_iesaldeto_lidzeklu_atcelsanu
5_nodala_Aizdomigu_darijumu_zinosanas_kartiba
5_1_pielikums_Rikojums_par_personas_registresanu_FID_sistema
5_2_pielikums_Pilnvara
5_3_pielikums_Zinojumu_zurnals_FID
6_nodala_Slieksna_deklaracijas_iesniegsanas_noteikumi
6_1_pielikums_Klienta_slieksnu_ierobezojumi
7_nodala_Informacijas_un_dokumentu_uzglabsaanas_un_iznicinsaanas_kartiba
7_1_pielikums_Rikojums_par_dokumentu_iznicinasanu
7_2_pielikums_Akts_par_dokumentu_iznicinasanu
8_nodala_Darbinieku_apmaciba_tiesibas_pienakumi_atbildiba
8_1_pielikums_Rikojums_par_atbildiga_iecelsanu
8_2_pielikums_Apmacibu_registracijas_zurnals
9_nodala_Anonīma_iekseja_zinosanas_kartiba
9_1_pielikums_Anonimo_zinojumu_zurnals
10_nodala_Audita_nodrosinasanas_prasibas
10_1_pielikums_Rikojums_par_audita_komisijas_izveidosanu
11_nodala_Ieksejas_kontroles_sistemas_parskatisanas_grozisanas_kartiba
11_1_pielikums_Rikojums_par_klientu_parbaudi_un_dokumentu_aktualizesanu
12_nodala_Sankciju_risku_IKS
12_1_pielikums._Sava_sankciju_riska_novertejums
12_2_pielikums_Sankciju_riska_novertejums
14_nodala_Atbildigas_personas_novertesanas_kartiba
14_1_pielikums_Zinojums_par_atbildigo_personu_iecelsanu
14_2_pielikums_Apliecinajums_par_atbilstibu
14_3_pielikums_Atbildigas_personas_novertejums

Kontakti

REDAKCIJA
redakcija@izurnali
22330714 (sazinies arī WhatsApp)
Autors
Jadviga Neilande
Biežāk uzdotie jautājumi
Kas ir iRokasgrāmatas?
iRokasgrāmatas ir praktiskas rokasgrāmatas interneta vidē, kas palīdz uzņēmumā ieviest un sakārtot dažādus procesus un dokumentāciju. Tās tiek regulāri papildinātas un aktualizētas atbilstoši normatīvo aktu izmaiņām.
Kā lietot iRokasgrāmatas?
Pēc abonementa aktivizēšanas iRokasgrāmata ir pieejama internetā. Tajā vari lasīt skaidrojošo saturu un lejupielādēt pievienotos dokumentu paraugus Word un Excel formātā. Lejupielādētos dokumentus vari rediģēt un pielāgot sava uzņēmuma vajadzībām.
Kāpēc abonēt iRokasgrāmatas?
iRokasgrāmata ietaupa laiku, kas būtu nepieciešams normatīvo aktu izpētei, uzņēmuma kārtību izstrādei un dokumentu sagatavošanai no nulles. Mūsu eksperti jau ir apkopojuši nepieciešamo informāciju un sagatavojuši praktiski izmantojamus dokumentu paraugus, kurus vari pielāgot sava uzņēmuma vajadzībām.
Vai iRokasgrāmatu dokumenti atbilst normatīvo aktu prasībām?
Jā. iRokasgrāmatu saturs un dokumentu paraugi tiek izstrādāti, ņemot vērā attiecīgajā jomā spēkā esošo normatīvo aktu prasības, un nepieciešamības gadījumā tiek aktualizēti. Dokumentu paraugi ir jāpielāgo konkrētā uzņēmuma situācijai un vajadzībām.
Vai iRokasgrāmatu var lejupielādēt?
iRokasgrāmata ir lietojama tiešsaistē un kā viens fails nav lejupielādējama. Taču tai pievienotos Word un Excel dokumentu paraugus vari lejupielādēt, rediģēt un saglabāt savā datorā.
Vai par iRokasgrāmatas papildinājumiem un atjaunojumiem būs jāmaksā papildus?
Nē. Visi iRokasgrāmatas papildinājumi un atjaunojumi tavā abonementa periodā ir iekļauti abonementa cenā.
Vai varēšu turpināt lietot iRokasgrāmatas materiālus arī pēc abonementa beigām?
Visi abonementa laikā lejupielādētie materiāli paliek tev, un vari tos turpināt izmantot. Pēc abonementa beigām vairs nebūs pieejams iRokasgrāmatas saturs internetā, kā arī turpmākie papildinājumi un atjaunojumi. Lai turpinātu izmantot pilnu un aktuālo iRokasgrāmatas saturu, abonementu vari pagarināt.
Vai abonēto iRokasgramatu es saņemšu e-pastā?
Nē. Pēc abonementa aktivizēšanas iRokasgrāmata ir pieejama iFinanses sadaļā “iRokasgrāmatas”. Lai tām piekļūtu, autorizējies savā lietotāja profilā.
Kā pirms iegādes varu iepazīties ar iRokasgrāmatas saturu?
Pirms abonēšanas vari apskatīt pilnu iRokasgrāmatas satura rādītāju un pievienoto dokumentu paraugu nosaukumus, kā arī iepazīties ar katras iRokasgrāmatas foto un video galeriju.
Cik ātri pēc apmaksas varēšu izmantot iRokasgrāmatu?
Tas ir atkarīgs no izvēlētā apmaksas veida. Veicot tūlītēju maksājumu internetbankā, piekļuve tiek aktivizēta uzreiz. Savukārt, maksājot ar bankas pārskaitījumu pēc rēķina saņemšanas, abonements tiek aktivizēts dažu stundu laikā pēc maksājuma saņemšanas darba dienās no plkst. 8.00 līdz 16.00.
Piesakies jaunumiem

Piesakies iRokasgrāmatu jaunumiem!

Esi pirmais, kurš uzzina par jaunām iRokasgrāmatām,
papildinājumiem un akcijām!

Par mums Attālinātais līgums Ētikas standarts Sīkdatnes Lietošanas noteikumi un datu privātuma politika
Klientu apkalpošana
Tālrunis: 67280693
E-pasts: info@iZurnali.lv
Darba laiks: 8:00 – 16:30 (I-V)
Redakcija
Tālrunis: 22330714
E-pasts: redakcija@iZurnali.lv
Darba laiks: 8:00 – 16:00 (I-V)
Reklāma
Tālrunis: 29404257
E-pasts: janis@iZurnali.lv
Reklāmas iespējas
Konferences un semināri
Tālrunis: 66915571
E-pasts: seminari@iZurnali.lv
Darba laiks: 8:00 – 16:00 (I-V)
Rekvizīti
SIA "Izdevniecība iŽurnāli"
Juridiskā adrese: Lastādijas iela 10, Rīga, LV-1050
Biroja adrese: Lastādijas iela 12, Rīga, LV-1050
Reģistrācijas numurs: 40103221835
PVN reģistrācijas numurs: LV40103221835
Swedbank, LV48HABA0551024842696
SEB banka, LV84UNLA0055004409856
© 2009 - 2026 SIA "Izdevniecība iŽurnāli"
MIA Logo