Autore: Jadviga Neilande, sertificēta nodokļu konsultante

Cena: 149 EUR
uz 12 mēnešiem

Likumā uzņēmumiem noteikts obligāts pienākums izveidot:

• noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas iekšējās kontroles sistēmu;
• starptautisko un nacionālo sankciju iekšējās kontroles sistēmu.

Šajā iRokasgrāmatā pieejams paraugs iekšējās kontroles sistēmai, kas izstrādāta grāmatvedības ārpakalpojuma, audita, nodokļu konsultāciju un juridisko pakalpojumu sniedzējiem. iRokasgrāmatā iekļauti obligāto noteikumu paraugi un vairāk nekā 50 veidlapu, kuras ir ērti lejuplādējamas un papildināmas atbilstoši katra uzņēmuma darbības specifikai, lai veiksmīgi izveidotu vai sakārotu savu iekšējās kontroles sistēmu.

Saturs:

• 1.nodaļa. Risku novērtēšanas, dokumentēšanas un pārskatīšanas kārtība

• 2.nodaļa. Klienta izpētes kārtība un apjoms

• 3.nodaļa. Darījumu uzraudzības kārtība

• 4.nodaļa. Aizdomīgu darījumu atklāšanas kārtība un kārtība, kādā likuma subjekts atturas no aizdomīga darījuma veikšanas

• 5.nodaļa. Aizdomīgu darījumu ziņošanas kārtība

• 6.nodaļa. Sliekšņa deklarācijas iesniegšanas kārtība

• 7.nodaļa. Informācijas un dokumentu uzglabāšanas un iznīcināšanas kārtība

• 8.nodaļa. Darbinieku apmācības, tiesību, pienākumu un atbildības kārtība

• 9.nodaļa. Anonīma iekšējā ziņošanas kārtība

• 10.nodaļa. Iekšējās kontroles sistēmas prasības neatkarīgas audita funkcijas nodrošināšanai

• 11.nodaļa. Iekšējās kontroles sistēmas pārskatīšanas, grozīšanas un uzlabošanas kārtība

• 12.nodaļa. Aizdomīgu nodokļu darījumu informācijas sniegšanas kārtība

• 13.nodaļa. Sankciju riska pārvaldīšanas iekšējās kontroles sistēma

• 14.nodaļa. Informācijas par ziņojamām pārrobežu shēmām apmaiņas kārtība

• 15.nodaļa. Atbildīgās personas novērtēšanas kārtība