Iekšējās kontroles sistēmas ieviešana atbilstoši NILLTFN un sankciju likuma prasībām

Līdz šī gada 1.maijam Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (NILLTFN likums) subjektiem bija jābūt ieviesušiem iekšējās kontroles sistēmas arī sankciju jomā. Savukārt 29.jūnijā ir stājušies spēkā jauni, apjomīgi NILLTFN likuma grozījumi, kas, cita starpā, paplašina Valsts ieņēmumu dienesta (VID) uzraugāmo personu loku un to pienākumus. Minētās prasības atkārtoti vērstas uz VID uzraugāmo subjektu, īpaši ārpakalpojumu grāmatvežu, uzmanību uz likumu prasību izpildi, jo bija jāveic darbību kopums, lai nodrošinātu, ka tie ievēro ne vien NILLTFN likuma prasības, bet arī Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma prasības, pretējā gadījumā par minēto likumu neievērošanu varēja un var tikt piemēroti sodi.

Jāņem vērā, ka VID ieskatā par ārpakalpojumu grāmatvežiem tiek uzskatīti arī uzņēmumi, kas uzņēmumu grupas ietvaros sniedz grāmatvedības pakalpojumus. Ņemot vērā minēto, VID uzrauga un veic pārbaudes arī šādos uzņēmumos.

Seminārā runāsim par šādām tēmām:

• Kuras personas uzrauga Valsts ieņēmumu dienests
• Teorija par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanu un sankcijām
• Ārpakalpojumu grāmatvežu atbildība un pienākumi
• Iekšējās kontroles sistēmas ieviešana un klientu identifikācija
• Darījumu uzraudzība un ziņošana. Potenciālie riski un praktiskā pieredze