Preču piegādātājs regulāri izraksta nekorektus rēķinus vai atsūta nepareizu preci. Lai apmaksu izlīdzinātu, preču piegādātājs atsūta kredītrēķinu par summas starpību. Kā pareizi grāmatvedībā kontēt šo starpību?
Rēķinu grāmatoju:
- D Preču izdevumi,
- K Norēķini ar piegādātājiem (bilances konts).
Bet kredītrēķinu:
- D Norēķini ar piegādātājiem (bilances konts),
- K Preču izdevumi.
Vai tas ir pareizi? Virsgrāmatā tas izskatās savādi.
