Valsts ieņēmumu dienesta Nodokļu un muitas policijas pārvalde 2024.gada augustā Nodokļu un muitas lietu prokuratūrai kriminālvajāšanas uzsākšanai nosūtīja kriminālprocesu pret trīs personām par grāmatvedības uzskaitē neuzrādītas darba samaksas izmaksu ievērojamā apmērā, nenomaksājot iedzīvotāju ienākuma nodokli un neveicot valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas. “Aplokšņu” algas tika izmaksātas kādā kravu pārvadājumu nozares uzņēmumā.
Pirmstiesas izmeklēšanas sākuma stadijā 2023.gada martā tika veiktas procesuālas darbības, tajā skaitā kratīšanas ar uzņēmuma saimniecisko darbību saistītos objektos, kuru laikā izņemti dažādi lietiskie pierādījumi, tajā skaitā skaidra nauda, kas bija paredzēta “aplokšņu” algu izmaksai.
Turpmākās pirmstiesas izmeklēšanas laikā noskaidrots, ka uzņēmums laikā no 2019.gada augusta līdz 2023.gada martam izmaksāja darbiniekiem grāmatvedības uzskaitē neuzrādītu darba samaksu 1,2 milj. eiro apmērā, kā arī izvairījās no nodokļu nomaksas teju 1 milj. eiro apmērā.
Kriminālprocesa ietvaros uzsākts process par piespiedu ietekmēšanas līdzekļu piemērošanu juridiskajai personai, kā arī mantisko jautājumu risināšanai, uzlikti aresti nekustamajiem īpašumiem vairāk nekā 500 tūkst. eiro apmērā.
Kriminālprocess nosūtīts kriminālvajāšanas uzsākšanai pēc noziedzīga nodarījuma pazīmēm, kas paredzētas Krimināllikuma 217.1pantā un 218.panta 2.daļā – darba samaksas noteikumu pārkāpšana un izvairīšanās no nodokļu nomaksas.
Saskaņā ar Kriminālprocesa likuma (KPL) 19.pantu neviena persona netiek uzskatīta par vainīgu, kamēr tās vaina noziedzīga nodarījuma izdarīšanā netiek konstatēta KPL noteiktajā kārtībā.
